蒙西尔表示，投资人总共的资产应为8亿2,300万美元，但清点帐目后只发现估计为2亿1,300万至4亿2,600万美元的资产，而有4～6亿左右美元的差额不翼而飞。
彭日成经常往返台湾招募资金，所以保盛丰拥有16,000名主要来自台湾的客户，而且多年来一直与台湾金融圈保持良好关系，透过台湾银行私募股权基金业务，吸金达8亿美元。
华尔街日报指出，台湾的永丰金控、华南金控、台中商业银行、渣打国际商业银行都曾买进保盛丰的证券，利率高于市场水准，或将连动债出售给银行客户。目前已知，至少有两家银行愿意赎回客户亏损的保盛丰投资。
彭在自台湾获得资金后，主要投资美国不动产、收购老年人的人寿保单、及投资中国大陆和哥斯达黎加。但由于投资失利，开始用庞氏（Ponzi Scheme）骗局来诈骗客户。
彭曾与中信集团前董事长王军（中共元老王震之子）合资设立"中国天然投资控股有限公司"，计划大举投资新疆的矿业，在中国也相当活跃。去年四川发生汶川大地震，保盛丰集团就捐了一百万美元赈灾。
蒙西尔表示，彭在2006底投资陷入困境后，开始使用新投资者的资金来支付旧客户利息，这就是骗局，这份调查文件在洛杉矶的美国联邦地方法院宣读。
因华尔街日报4月15日报导，彭在网站记录其教育和工作等资历颇为丰富耀眼，但却无法验证，以致招来联邦官员注视。报导也说，被解雇的保盛丰前总裁指控彭的部分基金是个骗局，但彭一概于以否认。
彭丹尼现年四十二岁，台湾出生，后来赴美留学定居，二○○二年创立"保盛丰"投资公司，担任董事长兼执行长。根据公司网站（http://pemgroup.com/）与Google的"页库存档"资料，该公司主要业务是协助客户投资固定收益投资商品，获取高额利润，目前有十五家法人客户，管理资产超过四十亿美元，员工超过一百人。
另据保盛丰公司网站资料，该公司长期赞助台湾两位网球好手詹咏然与庄佳容。
保盛丰创办人彭日成已被美国联邦调查局逮捕。
